創(chuàng)業(yè)板上市委員會2020年第9次審議會議于昨日召開，審核結(jié)果顯示，深圳市翔豐華科技股份有限公司(以下簡稱“翔豐華”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第121家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過會87家企業(yè)。

翔豐華本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司，保薦代表人為秦明正、黃曉彥。這是申萬宏源證券今年保薦成功的第2單IPO項目。2020年7月13日，申萬宏源證券保薦的泰醫(yī)學(xué)系統(tǒng)(秦皇島)股份有限公司過會。

翔豐華主要從事鋰電池負(fù)極材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，是國內(nèi)先進的鋰電池負(fù)極材料供應(yīng)商，主要產(chǎn)品分為天然石墨和人造石墨兩大類，產(chǎn)品應(yīng)用于包括動力(電動交通工具，如新能源汽車、電動自行車等)、3C消費電子和工業(yè)儲能等鋰電池領(lǐng)域。

翔豐華的控股股東、實際控制人為周鵬偉、鐘英浩。本次發(fā)行前，周鵬偉持有翔豐華1562.08萬股，占公司總股本的20.8278%；鐘英浩持有翔豐華643.97萬股，占公司總股本的8.5862%，兩者合計持有發(fā)行人29.4140%的股權(quán)。周鵬偉、鐘英浩二人均為中國國籍，無永久境外居留權(quán)。

翔豐華此次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行股數(shù)不超過2500萬股人民幣普通股。翔豐華此次擬募集資金5.00億元，全部用于30000噸高端石墨負(fù)極材料生產(chǎn)基地建設(shè)項目。

上市委會議提出問詢的主要問題

1。報告期各期末，發(fā)行人應(yīng)收賬款余額占當(dāng)期營業(yè)收入比例高于可比公司水平，2019年末逾期應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款比重超過50%。請發(fā)行人代表：(1)結(jié)合2020年以來的回款情況、銷售情況和在手訂單情況，說明報告期末應(yīng)收賬款逾期客戶經(jīng)營情況，發(fā)行人已計提的應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備是否充分；(2)結(jié)合2019年新生效的《金融工具準(zhǔn)則》規(guī)定的預(yù)期信用損失模型，說明應(yīng)收賬款的壞賬損失計提比率下降的依據(jù)及合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2。發(fā)行人客戶集中度高，報告期內(nèi)比亞迪為發(fā)行人第一大客戶，2020年6月LG化學(xué)成為發(fā)行人第一大客戶。請發(fā)行人代表說明與LG化學(xué)合作的詳細情況及可持續(xù)性，這一變化對發(fā)行人向其他重要客戶銷售產(chǎn)品是否產(chǎn)生不利影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3。周鵬偉、鐘英浩合計持有發(fā)行人29.4140%股份，為發(fā)行人的共同實際控制人，同時部分財務(wù)投資者及其關(guān)聯(lián)方持股比例較高。請發(fā)行人代表說明，在財務(wù)投資人股份鎖定期滿后保持控制權(quán)穩(wěn)定的措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

1。請發(fā)行人在招股說明書中補充披露：(1)報告期末應(yīng)收賬款逾期客戶經(jīng)營情況及賬款回收情況；(2)根據(jù)2019年新生效的《金融工具準(zhǔn)則》規(guī)定的預(yù)期信用損失模型，應(yīng)收賬款的壞賬損失計提比率下降的依據(jù)及合理性。請保薦人發(fā)表明確意見。

2。請發(fā)行人在招股說明書中補充披露在財務(wù)投資人股份鎖定期滿后保持控制權(quán)穩(wěn)定的措施。請保薦人發(fā)表明確意見。